Mit professioneller Beratung zum optimalen Bonitätsurteil
Seit längerem besteht im deutschen Mittelstand die Befürchtung, dass die Banken in Zukunft nicht mehr so leicht Kredite vergeben werden wie früher. Viel Wirbel haben in diesem Zusammenhang die neuen Richtlinien von "Basel II" verursacht und Begriffe wie Rating und der "Neue Baseler Akkord" führten zu allgemeiner Verun-sicherung.
Um Gläubiger und Volkswirtschaften vor den negativen Folgen von Bankenkrisen zu schützen, wurde der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht gegründet. Die erste Empfehlung des Ausschusses, Basel I, sah eine pauschale Eigenkapital-Empfehlung von acht Prozent für alle Bankkredite vor. Basel II differenziert nun nach tatsäch-lichem Kreditausfallrisiko, das sich nach der Bonität des Kreditnehmers richtet. Dabei schränkt man den persönlichen Entscheidungsspielraum des Kreditsachbe-arbeiters durch eindeutige Regeln drastisch ein. Die Beurteilung der Bonität durch Banken oder externe Agenturen nennt man Rating.
Obwohl die Regelungen von Basel II erst seit 2007 vollständig in Kraft getreten sind, wurden Ratings bereits vor diesem Jahr von allen Banken durchgeführt. Basel II und das Rating führen dazu, dass die Kreditzinsen in Abhängigkeit von der Zah-lungsfähigkeit der Kreditnehmer unterschiedlich hoch sein werden.
Ziel des Ratings ist dabei eine möglichst treffsichere Einschätzung darüber,mit welcher Wahrscheinlichkeit Störungen der Zinszahlung und Tilgung während der Kreditlaufzeit auftreten können, ob Ausfallrisiken bestehen und ob die Zahlungs-fähigkeit des Unternehmens durch inner- oder außerbetriebliche Risiken gefährdet werden könnte.
Um Kredite zu bekommen, Kreditlinien zu erhalten und Zinskosten niedrig zu gestal-ten, muss das Unternehmen das Rating erfolgreich absolvieren. Das Rating wird somit zur Grundlage der Fremdfinanzierung. Man unterscheidet neben dem inter-nen Rating, das durch die Banken selbst durchgeführt wird, noch das externe Rating, welches von besonderen Rating-Agenturen angeboten wird und weitere Rating-Systeme, die von verschiedenen Anbietern wie Kreditversicherern und Unternehmensberatungen angeboten werden.
Eine zukunftsorientierte Unternehmensführung muss für das bevorstehende Rating nach Basel II unbedingt Analyse-, Planungs- und Steuerungssysteme ein-führen und erfolgreich einsetzen. Nur Unternehmen, die wissen, worauf ihre Banken bzw. externe Agenturen beim Rating achten und wie diese vorgehen, können sich effektiv auf das Rating vorbereiten.
Ein gutes Rating werden vor allem solche Unternehmen erzielen, die über geord-nete Strukturen, ein funktionierendes Controlling, ein leistungsfähiges Manage-ment und eine klare Strategie verfügen. Weitere Infos können Sie hier bei uns anfordern.
